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Atti con elementi internazionali
Atti con elementi internazionali
Documenti per atti notarili con parti straniere, beni all’estero, successioni internazionali, società estere e procure per uso estero
Gli atti con elementi internazionali — beni situati all’estero, parti residenti fuori dall’Italia, successioni transfrontaliere, società straniere, procure per uso estero — richiedono un’analisi preventiva delle norme di diritto internazionale privato (D.P.R. 31 maggio 1995 n. 218, Regolamento UE 650/2012 in materia di successioni, Regolamento CE 593/2008 — Roma I — per i contratti) e una documentazione più articolata rispetto agli atti puramente interni. Di seguito i requisiti per le fattispecie più frequenti.
1Persone fisiche straniere o residenti all’estero
| Caso | Documento da portare |
|---|---|
| Identificazione | Passaporto in corso di validità (preferibile a carta d’identità per uso internazionale) |
| Residenza | Prova della residenza estera: certificato di residenza o utility bill recente |
| Codice fiscale italiano | Rilasciato dall’Agenzia delle Entrate o dal consolato italiano; necessario per atti su beni in Italia |
| Stato civile (per atti dispositivi) | Certificato di matrimonio/stato libero/divorzio del Paese di residenza, con apostille e traduzione giurata se richiesto |
| Regime patrimoniale | Dichiarazione o certificato del regime patrimoniale vigente nel Paese di residenza (comunione, separazione, altro) |
| Permesso di soggiorno | Per cittadini extra-UE residenti in Italia: permesso/carta di soggiorno valido |
| Cittadini UE | Documento d’identità nazionale UE è sufficiente per atti in Italia |
2Società e enti esteri
| Caso | Documento da portare |
|---|---|
| Certificato di esistenza | Certificate of Good Standing o equivalente del Paese di incorporazione (≤ 90 giorni), con apostille |
| Atto costitutivo e statuto | Articles of Incorporation, Memorandum & Articles, Satzung o equivalente, con apostille e traduzione giurata |
| Rappresentanza legale | Prova dei poteri del legale rappresentante: estratto dal registro societario del Paese di origine |
| Codice fiscale italiano | Necessario per atti su beni in Italia: richiesto all’Agenzia delle Entrate (modello AA5/6) |
| Titolare effettivo | Documentazione del titolare effettivo ex artt. 19-20 D.Lgs. 231/2007 (obbligatoria per AML) |
| Per trust esteri | Atto istitutivo con apostille e traduzione; letter of wishes; prova dei poteri del trustee |
| Per fondazioni/enti del Terzo settore esteri | Statuto, atto istitutivo e prova dell’iscrizione nel registro del Paese di origine |
3Successioni internazionali (Reg. UE 650/2012)
| Caso | Documento da portare |
|---|---|
| Certificato Successorio Europeo (CSE) | Rilasciato dal notaio dello Stato membro di ultima residenza del de cuius; efficacia diretta in tutta l’UE (art. 62 Reg. 650/2012) |
| Atto di morte | Certificato di morte del de cuius con apostille e traduzione giurata |
| Testamento | Copia autenticata del testamento o dichiarazione di assenza di testamento; verifica nel RNTV (Registro Nazionale Testamenti) |
| Legge applicabile | Determinazione della legge applicabile: ultima residenza del de cuius (art. 21 Reg. 650/2012) o scelta della legge nazionale (art. 22) |
| Beni in Italia | Visure catastali e ipotecarie sugli immobili; estratti di conto/titoli per i beni mobiliari |
| Beni all’estero | Documentazione catastale/registrale del Paese di localizzazione; verifica delle norme locali di trascrizione |
| Eredi stranieri | Passaporti, codici fiscali italiani, documenti dello stato civile dei Paesi di residenza |
| Quote sociali in società italiane | Visura camerale; eventuale libro soci per verificare la quota spettante |
| Accordo sulla legge applicabile | Eventuale professio iuris del de cuius (art. 22 Reg. 650/2012): rilevante per pianificazione successoria preventiva |
4Atti immobiliari su beni esteri o con parti straniere
| Caso | Documento da portare |
|---|---|
| Beni immobili in Italia con parti estere | Tutti i documenti della pagina compravendita immobiliare + identificazione estera come sopra |
| Beni immobili all’estero | Il notaio italiano può ricevere l’atto (art. 106 L.N.), ma la trascrizione avviene nel Paese di localizzazione: verificare forma richiesta |
| Apostille sull’atto italiano | Per atti italiani da usare all’estero: apostille ex Conv. Aia 1961 (Paesi aderenti) o legalizzazione consolare |
| Traduzione giurata | L’atto italiano può essere tradotto da traduttore giurato per uso nel Paese estero |
| Double deed | Per alcune giurisdizioni (UK, USA, ecc.): l’atto italiano va affiancato da un atto locale nella forma richiesta |
5Procure per uso estero e atti ricevuti da notai esteri
| Caso | Documento da portare |
|---|---|
| Apostille ex Conv. Aia 1961 | Per atti da usare in Paesi aderenti alla Convenzione: richiesta alla Prefettura competente (15-30 giorni) |
| Legalizzazione consolare | Per Paesi non aderenti alla Conv. Aia: legalizzazione del Ministero degli Esteri italiano + consolato del Paese destinatario |
| Atti esteri da usare in Italia | Devono recare apostille del Paese di origine (se aderente alla Conv. Aia) o legalizzazione + traduzione giurata in italiano |
| Traduzione giurata | Necessaria per documenti in lingua straniera presentati a notai o uffici italiani |
| Verifica del notaio estero | Il notaio italiano verifica la validità formale e sostanziale dell’atto estero per gli effetti in Italia |
Memo per atti internazionali — verifiche notarili
- Identificazione delle norme di d.i.p. applicabili: D.P.R. 218/1995, Reg. 650/2012, Reg. Roma I (593/2008), Reg. Roma II (864/2007)
- Determinazione della legge applicabile al contratto o alla successione
- Verifica del regime patrimoniale coniugale del Paese di residenza dell’acquirente/disponente
- AML rafforzata per clienti non residenti: verifica PEP, titolare effettivo, origine dei fondi (art. 24 D.Lgs. 231/2007)
- Apostille: tempi 15-30 giorni dalla Prefettura — pianificare con anticipo
- Codice fiscale italiano per parti straniere: richiedere all’Agenzia delle Entrate con anticipo (anche online per UE)
- Successioni: verifica se il CSE copre tutti i beni o se sono necessari atti separati per singoli Paesi
- Atti su beni all’estero: verificare preventivamente la forma richiesta nel Paese di localizzazione
Lo Studio ha consolidata esperienza in atti con elementi internazionali: successioni transfrontaliere, acquisti da parte di stranieri, procure per uso estero, società estere e trust. Contattaci.
Le norme di diritto internazionale privato cambiano frequentemente e variano significativamente da Paese a Paese. Si raccomanda di contattare lo Studio in fase preliminare per una valutazione del caso specifico, idealmente almeno 30-45 giorni prima dell’atto.