Quando un mutuo viene estinto — per scadenza naturale, per estinzione anticipata o per surroga — l’ipoteca iscritta sul bene a garanzia del finanziamento non si estingue automaticamente. Occorre procedere alla sua cancellazione nei Registri immobiliari, per liberare l’immobile e renderlo nuovamente disponibile per nuove operazioni. La normativa prevede due procedure: una semplificata (Bersani) e una tradizionale notarile.

La cancellazione semplificata (“Bersani”)

La procedura semplificata, introdotta dall’art. 13 della L. 40/2007 (Bersani), si applica ai mutui ipotecari estinti dal 2 giugno 2007 in poi e prevede una procedura interamente gratuita per il debitore:

• entro 30 giorni dall’estinzione del debito, la banca trasmette all’Agenzia delle Entrate (Servizio di Pubblicità Immobiliare) una comunicazione telematica di estinzione del debito;
• l’Agenzia procede d’ufficio alla cancellazione dell’ipoteca, senza necessità di atto notarile;
• il debitore non sostiene alcun costo (né bancario né notarile né di pubblicità);
• l’ipoteca risulta cancellata nei Registri immobiliari entro pochi giorni.

Casi in cui non si applica la procedura semplificata

La procedura tradizionale (notarile) è ancora necessaria quando:

• l’ipoteca è stata iscritta a garanzia di un debito diverso da un mutuo bancario (es. fideiussione, garanzia per finanziamento privato);
• l’ipoteca è giudiziale o legale (e non volontaria);
• il creditore ipotecario non ha attivato la procedura semplificata entro i termini;
• si vuole anticipare la cancellazione senza attendere l’iniziativa della banca;
• si tratta di ipoteche iscritte da soggetti diversi da banche o intermediari finanziari abilitati.

La cancellazione tradizionale (notarile)

La procedura tradizionale prevede:

• atto di assenso alla cancellazione: dichiarazione unilaterale del creditore ipotecario, raccolta dal notaio, con cui si dà atto dell’estinzione del debito e si autorizza la cancellazione;
• annotazione dell’atto di assenso nei Registri immobiliari, eseguita dal Conservatore;
• pagamento dell’imposta di registro (€ 200), dell’imposta di bollo, dei diritti di segreteria e dell’onorario notarile.

Costi indicativi della cancellazione tradizionale

Riferimenti normativi