Da Manlio Carlo Soldani 
Serie · Reg. UE 650/2012 · Parte 7 di 8
Successione UE e immobili in Italia
← Parte 6/8: Paesi nordici · Parte 8/8: Conclusioni e checklist →
Indice dei contenuti
Sintesi. La Svizzera rappresenta, nell’architettura della serie, il prototipo metodologico per le successioni internazionali con Paesi non appartenenti all’Unione europea. Il Reg. (UE) n. 650/2012 non si applica: il notaio italiano ricorre alla L. 31 maggio 1995, n. 218. La prima sezione espone il metodo per individuare la legge applicabile a qualsiasi successione con elementi extra-europei. La seconda sezione applica tale metodo al diritto svizzero (ZGB), con particolare attenzione alla riforma del 1° gennaio 2023 che ha ridotto le quote del Pflichtteil, e all’Erbvertrag svizzero.
Metodo generale per i Paesi extra-UE: la L. 218/1995
Quando il de cuius è cittadino o residente in un Paese non membro dell’UE, il notaio italiano applica l’art. 46, co. 1, L. 218/1995: la successione è retta dalla legge nazionale del de cuius al momento della morte. Il co. 2 prevede l’optio iuris: il de cuius può scegliere per testamento la legge del luogo di domicilio. Il limite è l’ordine pubblico internazionale (art. 16 L. 218/1995): la legge straniera non si applica se manifestamente contraria ai principi fondamentali dell’ordinamento italiano. Per le successioni svizzere, questo limite non è normalmente invocabile.
La successione legale nel ZGB
Il diritto successorio svizzero è disciplinato dagli artt. 457–640 ZGB. Gli eredi legali sono articolati in tre parentele: discendenti (art. 457 ZGB), genitori e loro discendenti (art. 458 ZGB), nonni e loro discendenti (art. 459 ZGB). Il coniuge superstite ha diritto alla metà dell’asse in concorso con i discendenti (art. 462 ZGB). La riforma del 1° gennaio 2023 ha mantenuto invariata la struttura delle parentele ma ha modificato profondamente le quote del Pflichtteil.
Il Pflichtteil svizzero dopo la riforma del 2023
La riforma del ZGB (Botschaft 2018; in vigore 1° gennaio 2023) ha ridotto significativamente il Pflichtteil: (i) i discendenti hanno ora un Pflichtteil pari alla metà della quota legale (art. 471 ZGB), anziché ai tre quarti previsti dalla disciplina previgente; (ii) i genitori non sono più titolari di Pflichtteil (eliminato); (iii) il coniuge in procedura di divorzio perde certi diritti. Per il notaio italiano: la riduzione del Pflichtteil amplia la libertà di pianificazione. Sul piano della natura, il Pflichtteil svizzero è un Herabsetzungsanspruch (art. 522 ZGB) con struttura creditoria: il legittimario ha un’azione per il rimborso del valore, non per la restituzione in natura. Il terzo acquirente è strutturalmente al sicuro da pretese reali.
L’Erbvertrag svizzero (artt. 494–497 ZGB)
Il contratto successorio è disciplinato dagli artt. 494–497 ZGB e può essere concluso tra qualsiasi soggetto capace. Richiede la forma del testamento pubblico (art. 512 ZGB) con presenza contestuale delle parti. La riforma del 2023 ha introdotto che i doni effettuati dopo la conclusione dell’Erbvertrag sono contestabili se ledono le aspettative del beneficiario contrattuale. Il Pflichtteilsverzicht (art. 495 ZGB) consente al potenziale legittimario di rinunciare anticipatamente al Pflichtteil, analogamente al Pflichtteilsverzicht tedesco. Per il notaio italiano: verificare l’eventuale esistenza di un Erbvertrag prima del rogito.
I documenti di legittimazione in Svizzera
La Svizzera non partecipa al Reg. 650/2012: nessun CSE. Ogni Cantone disciplina autonomamente i documenti: nella Svizzera tedesca, Erbenbescheinigung o Erbausweis rilasciato dall’autorità cantonale; nella Svizzera francese, attestation d’hérédité; nel Canton Ticino, certificazione cantonale. Non esiste un registro testamentario nazionale unificato (a differenza del ZTR tedesco): la ricerca di disposizioni di ultima volontà deve essere condotta cantone per cantone. Le apostille (Conv. Aia 5 ott. 1961, ratificata da Italia e Svizzera) autenticano i documenti cantonali per l’uso in Italia.
Tavola sinottica Svizzera–Italia
| Aspetto | Svizzera (ZGB post-2023) | Italia (c.c.) | Rischio acquirente |
|---|---|---|---|
| PIL applicabile | L. 218/1995, art. 46 (no Reg. 650/2012) | Identica per Paesi extra-UE | — |
| Contratto succ. | Erbvertrag (artt. 494-497 ZGB) | Vietato (art. 458 c.c.) | Verificare Erbvertrag |
| Pflichtteil | Discendenti: 1/2 quota (art. 471); genitori: eliminato | Legittima: reale; L. 182/2025 donazioni | Credito: acquirente al sicuro |
| Documento erede | Erbenbescheinigung cantonale (no CSE) | CSE o dichiarazione successione | No CSE: diligenza rafforzata |
| Registro disposizioni | Registro cantonale (non unificato) | ANA — Archivio Notarile | Verifica cantonale |
L’opponibilità all’acquirente
Pflichtteil come credito: acquirente al sicuro
La lex successionis svizzera (ZGB, individuata tramite art. 46 L. 218/1995) qualifica il Pflichtteil come diritto di credito: il Herabsetzungsanspruch (art. 522 ZGB) dà al legittimario il diritto a un rimborso in denaro, non alla restituzione in natura del bene. Il terzo acquirente dell’immobile italiano proveniente da una successione svizzera è strutturalmente al sicuro da pretese reali dei legittimari.
La sfida documentale
Il rischio principale nelle successioni svizzere non è la natura della legittima (creditoria) ma la complessità documentale: assenza del CSE, eterogeneità dei documenti cantonali, nessun registro nazionale unificato. Il notaio italiano deve applicare una diligenza documentale rafforzata: richiedere l’Erbenbescheinigung cantonale aggiornata, l’apostille, e la documentazione genealogica completa.
Riferimenti normativi
- ZGB, artt. 457-640, 470-471 (Pflichtteil post-2023), 494-497 (Erbvertrag), 522 (Herabsetzungsanspruch).
- Botschaft ZGB Erbrecht 2018; riforma in vigore 1 gennaio 2023.
- L. 31 maggio 1995, n. 218, artt. 46, 16.
- Convenzione Aia 5 ottobre 1961 (apostille).
- Reg. (UE) n. 650/2012 (non applicabile alla Svizzera, citato per contrasto).
- Codice civile italiano, artt. 534, 536-540, 2643, 2648. L. 182/2025.
Studio Notarile Soldani · Via Camillo Prampolini 14, 28845 Domodossola (VB) · domodossola@notaiosoldani.it · 0324 066077
Il presente articolo ha carattere generale e informativo, non costituisce parere legale personalizzato e non sostituisce la consulenza diretta con un notaio. Per assistenza specifica relativa alla vostra situazione, vi invitiamo a contattare il nostro Studio per fissare un appuntamento. Contenuto generato con sistemi di Intelligenza Artificiale e supervisionato da professionisti dello Studio Notarile, in conformità ai requisiti di trasparenza del Regolamento UE 2024/1689 (AI Act).